事業計画は、企業が目標を達成するための具体的な道筋を示す大切な経営の設計図です。新規事業の立ち上げや既存事業の成長には、計画的な戦略が欠かせません。しかし、事業計画の立て方の過程で陥りがちな失敗や見落としも多く、注意が必要です。
本記事では、事業計画の基本や立て方の具体的な手順、失敗を防ぐポイントをわかりやすく解説します。計画を成功させるための実践的なアドバイスも含め、事業計画の作成に役立つ情報をご紹介します。

事業計画とは？わかりやすく解説

事業計画とは、事業を運営する上で必要な具体的な計画を策定するものです。この計画は、事業の成功に向けた明確なフローを示し、社員全員が理解できる形で文書化されます。その結果、業務への主体的な取り組みを促す役割も果たします。

基本的な役割と目的

事業計画の基本的な役割は、事業の実現に向けた道筋を示すことです。これには目標設定や資源配分、収益予測などが含まれます。また、計画を通じて組織内の一体感を生むことも目的の一つです。
例えば、明確な計画があることで、社員全員が同じ目標に向かって動けるようになります。加えて、外部への説明資料の機能もあり、金融機関や投資家への説得材料となる大切な役割を担います。したがって、事業計画は単なる内部資料ではなく、組織の全体像を明確にするために欠かせないツールです。

事業計画と経営計画の違い

事業計画と経営計画は目的や内容が異なります。経営計画は企業全体の方向性を示し、事業計画はその方向性を具体化する手段です。事業計画と経営計画は、相互が補完し合う関係にあります。
例えば、経営計画が「市場シェア10％増加」を目標に掲げるとしましょう。この目標を実現するため、事業計画では「新商品開発」や「広告戦略」などの手順を設定します。これにより、目標達成への具体的なルートが明確になります。経営計画が地図なら事業計画はルートです。この二つを連携させることで、企業は着実に成長を遂げることができます。

事業計画の立て方の具体的な手順

事業計画を効果的に活用するには、具体的な手順を理解し、計画の実効性を高めることが大切です。ここでは、目的と目標の明確化、アクションプランの策定、実行と検証の3つのステップを詳しく説明します。

目的と目標を明確化する

事業計画を成功させる第一歩は、目的と目標を明確にすることです。組織が進むべき方向性を定めることで、全ての活動が一貫性を持ち、目標達成に向けた効率的な行動が可能になります。例えば、地域社会に貢献するサービスを提供する理念を掲げ、それを実現するための売上目標や市場シェアの数値目標を設定することが大切です。
曖昧な計画では組織全体の行動がバラバラになりやすいため、「何を」「いつまでに」「どのように」達成するかを具体的に定めます。この手順により、明確な方向性と達成可能なゴールが設定され、事業の成功に向けた土台が構築されます。

具体的なアクションプランを決める

次に、設定した目標を実現するためのアクションプランを具体的に策定します。このプロセスでは、達成すべきタスクを細分化し、それぞれに期限と責任者を割り当てます。例えば、新規事業を成功させるためには、「3か月以内に市場調査を完了」「半年以内にマーケティング施策を展開する」などのスケジュールを設定しましょう。
また、計画の実行可能性を高めるために、必要なリソースの配分や潜在的なリスクを把握することも大切です。全社員が計画の全体像を共有し、行動に移せる具体的なプランを作ることで、計画の実効性が高まります。このように、アクションプランは事業計画を現実の成果に結びつけるために欠かせません。

実行と検証の仕組みを作る

事業計画を効果的に機能させるためには、実行と検証の仕組みを構築することが不可欠です。計画を立てるだけではなく、実行した結果を評価し、必要に応じて修正を加えることが大切です。たとえば、月次で進捗状況を確認し、計画が目標に沿って進んでいるかを評価します。
もし計画通りに進行していない場合には、その原因を分析し、迅速に対応策を導入します。この手順を繰り返すことで、計画の精度と実現可能性の向上が可能です。また、改善を継続的に行うことで、計画が時代や市場の変化にも対応できる柔軟なものとなります。実行と検証の仕組みは、計画を成功へ導くための大切な手順です。

事業計画の立て方で起業時に重要な考え方

起業の際には、事業計画が企業の成長と持続性に直接影響を与えます。特に、経営数字の透明化や経営スタイルの柔軟性、社員とのビジョン共有が欠かせません。ここでは3つの観点から詳しく解説します。

経営数字のオープン化

経営数字のオープン化は、社員が事業目標を理解し、自分の役割を明確にするために欠かせない要素です。売上目標やコスト削減目標などを部門ごとに細分化し、社員全員に共有することで、個々の行動が事業全体に与える影響を認識させることができます。
数字を非公開にすると、社員は会社の現状を把握できず、モチベーションの低下や目標達成への関与が弱まりかねません。リスクが伴う決断ではありますが、経営数字を公開することで組織全体の一体感が高まり、事業計画の実行力が向上します。透明性を高めた運営は、社員の信頼を得るとともに、計画の成功率を大幅に引き上げます。

トップダウンからの転換

起業初期には、トップダウン型経営からボトムアップ型経営への転換が求められる場面が少なくありません。トップダウン型では、社員が受動的に行動し、現場の声が経営に反映されにくい課題があります。一方で、ボトムアップ型を採用すると、社員の創意工夫が計画に活かされ、実行力が向上します。
例えば、新規事業の計画の際に現場から提案を募ることで、現実的かつ実行可能な計画の立案が可能です。このアプローチは、社員を計画に巻き込むことで、主体的な行動を促し、柔軟で現実的な事業計画を作成する上で効果的です。組織の結束力も向上し、計画達成へのモチベーションが高まります。

ビジョンの共有

社員全員とビジョンを共有することは、事業計画を成功させるための大切なステップです。ビジョンが明確であれば、全員が同じ目標に向かって行動できるようになります。たとえば、「3年以内に市場シェアを10%拡大する」などの具体的な目標を掲げることで、各社員が自分の役割を認識しやすくなります。
一方で、ビジョンが曖昧だと、社員が自分の業務に対する意義を見失い、モチベーションが低下しかねません。全員が共通のビジョンを持ち、それを具体的な計画に落とし込むことで、組織の結束力が高まり、計画の実行がスムーズに進むようになります。このように、ビジョンの共有は、事業計画の成功に欠かせないポイントです。

事業計画の立て方でよくある失敗の例と対策

事業計画を成功に導くには、よくある失敗例を理解し、それを防ぐための具体的な対策をすることが大切です。ここでは、特に起こりやすい3つの失敗例とその対策を詳しく説明します。

専門用語を多用した分かりにくい計画書

事業計画書に専門用語を多用すると、内容が難解になり、読み手が正確に理解できない可能性があります。特に、業界外の融資担当者や投資家に対しては、専門用語が障壁となり、伝えたい情報が十分に伝わらない場合があります。この問題を解決するためには、平易な言葉を用い、図表や箇条書きを活用して視覚的に伝えることが効果的です。
例えば、複雑な技術説明は、簡潔な説明とともにイラストやグラフで補足することで理解を促進できます。また、計画書を作成後に業界知識のない第三者にレビューしてもらうことで、わかりやすさを確認する方法も効果的です。読み手に配慮した計画書は、スムーズな意思疎通を可能にし、計画の成功を後押しします。

計画を立てて満足してしまうケース

事業計画を立てたことで満足してしまい、実際の行動に移せないケースは少なくありません。計画が具体化されていない場合、行動指針が不明瞭となり、結果として計画が形骸化してしまいます。たとえば、「半年以内に新製品をリリースする」などの計画があっても、責任者やリソースの配分が不明なままでは、進捗は大幅に遅れます。
このような問題を回避するためには、具体的なスケジュールを設定し、責任者と期限を明確にすることが欠かせません。さらに、定期的な進捗確認の仕組みを導入し、計画が実行されているかをモニタリングすることが必要です。行動に移す仕組みを整えることで、計画の実効性が大幅に向上します。

リスク対策を忘れた楽観的な計画

リスクを十分に考慮せず、楽観的すぎる計画を立てることは、事業の失敗につながりやすい要因です。例えば、「1年で市場シェアを10％拡大する」などの目標を掲げても、競合分析や市場変動への対応策が欠けていれば、計画の実現性が低下します。
これを防ぐには、計画段階で潜在的なリスクを洗い出し、それぞれに対応する具体的な方策を組み込むことが大切です。たとえば、競合他社の動向を定期的に分析し、新たなリスクが発生した場合に備えた予備プランを用意することが効果的です。
また、リスク対策を明文化し、定期的に見直すことで、計画の柔軟性と信頼性が向上します。リスク管理を取り入れることは、計画を確実に成功へと導くために欠かせません。

事業計画の立て方で成功するためのポイント

成功する事業計画を作成するためには、計画の具体性や実現可能性を高める工夫が不可欠です。以下では、特に大切な3つの要素を詳しく説明します。

現実的な数値計画を立てる重要性

事業計画の成功には、現実的な数値計画が欠かせません。過大な目標や根拠のない予測は、計画の実行可能性を損ない、計画全体の信頼性を低下させます。例えば、売上予測を設定する際には、過去の業績データや市場分析を活用して、達成可能な範囲内の目標設定が大切です。
また、費用や利益率も具体的な根拠を示すことで、計画の説得力が増します。こうした現実的な数値計画を作成することで、計画に基づく行動が現実と乖離せず、社員や投資家に対しても計画の妥当性を示すことが可能です。現実的な数値は、計画を具体化し、目標達成への明確な道筋を描くための基盤となります。

リスクヘッジの具体的な方法を計画に盛り込む

計画にリスクヘッジを組み込むことで、不確実な状況にも柔軟に対応できる事業基盤を構築できます。事業には、競合の動向や市場の変化、財務上のリスクなど、予測不可能な課題が常につきものです。たとえば、主要な供給元以外のサプライヤーを確保しておくことで、供給リスクを軽減することができます。
また、資金繰りに余裕を持たせるための運転資金の確保や、保険の活用のような具体的な手段も効果的です。リスクヘッジは、突発的な問題が発生した際に迅速に対応するための大切な手段であり、これを計画に明記することで事業の安定性が向上します。徹底したリスク管理は、計画実行の信頼性を高め、長期的な成長を支える基盤となります。

第三者の意見を積極的に活用する

事業計画を成功に導くためには、第三者の意見を積極的に活用することが効果的です。計画を内部だけで作成すると、視点が限られ、大切な問題を見逃してしまう可能性があります。たとえば、業界の専門家や外部のコンサルタントからフィードバックを受けることで、計画の妥当性や市場適応性を高めることができます。
また、潜在顧客の意見を反映することで、商品やサービスの改善点を具体的に見つけることが可能です。外部の視点を取り入れることで、計画の盲点を補い、より現実的かつ実行可能な計画を作成することができます。第三者の意見を活用することは、事業計画の完成度を高め、成功率を向上させるための効果的な手段です。

事業計画の立て方に関するおすすめの本3選

ここでは、事業計画の立案に関するおすすめの本を紹介します。

①決定版　7日で作る事業計画書

出典：決定版 7日で作る事業計画書 (ASUKA BUSINESS 2312-7) | 赤羽 雄二 |本 | 通販 | Amazon

注目ポイント

・『ゼロ秒思考 頭がよくなる世界一シンプルなトレーニング』の著者が書いた、あの定番書を時代にあわせてリニューアル
・そのまま使えるデータダウンロード付き

料金

2,530円（税込）

本の概要

アイデアベースの事業をリアルに落とし込み、リスクもイメージしつつ成功が見通せるシナリオの作り方を教えます。さらに、事業計画の数値1つとっても、説得力のある数字をどう取り出し、プレゼンするかを教える本です。

本の基本情報

※2024年1月時点

②ビジネススクールで身につける会計×戦略思考

出典：ビジネススクールで身につける 会計×戦略思考 | 大津 広一 |本 | 通販 | Amazon

注目ポイント

・人気ビジネススクール教授が教える「会計×経営戦略」のハイブリッド学習法
・トヨタ、ニトリなど、人気企業の決算書を「経営戦略」とリンクさせて読み解く

料金

1,980円（税込）

本の概要

大手企業の選抜研修を中心に、多くのビジネスパーソンに会計と経営戦略をディスカッション形式で講義している人気MBA講師による書き下ろしです。ビジネスには会計数値を読み解く力=会計力と、企業活動を考察する力=戦略思考力が必要です。「WHY ? 」「SOWHAT ? 」の2つのキーワードで、決算書をロジカルに深く読み解き、2つの力を一度に身につけましょう。

本の基本情報

※2024年1月時点

③A3一枚でつくる 事業計画の教科書

出典：A3一枚でつくる 事業計画の教科書 | 三浦 太 |本 | 通販 | Amazon

注目ポイント

・企業が「新規事業開発」するという観点で説明
・コンパクトにまとめた計画書の策定のノウハウを、具体事例を交えながら解説

料金

1,980円（税込）

本の概要

本書では、A3シート1枚で説明が完結するコンパクトな事業計画シートを提案しています。このシートは簡潔明瞭に事業構造が把握できるので、現場はもちろん、経営層にも読んでもらえるものになるはずです。さらに、ビジネス上だけではなく、投資家が株式投資をする際、投資検討先の事業分析にも活用できます。

本の基本情報

※2024年1月時点

まとめ

事業計画は、事業の方向性を示し、目標達成のための具体的な行動指針を提供するツールです。成功する計画の立て方には、目的や目標の明確化、現実的な数値設定、リスク管理が不可欠です。また、専門用語を避けたわかりやすい表現や、社員と共有できるビジョンを構築することも欠かせません。
計画は立てるだけでなく、実行と検証を繰り返すことで、より現実的で柔軟な内容へと進化させることが求められます。本記事で紹介した手順やポイントを参考に、具体的で効果的な事業計画を作成し、実現可能性を高めていきましょう。
koujitsuでは、事業戦略立案から実行まで、マーケティング業務を一気通貫で支援します。事業売却においても、企業の特徴や市場環境に合わせた最適なプランを提案し、迅速かつ確実な成果を実現します。少しでも気になることがございましたらお気軽にお問合せください。

早坂遊羽

• 
• 
• 

株式会社koujitsu 取締役 COO

京都大学卒業後、大手SIerにてITコンサルタントとして従事。官公庁や大手民間企業のプロジェクトにおいてメンバーとして関わる中で、よりハンズオンの支援に携わりたいと考えるようになる。その後PRコンサルタント、事業会社広報、人材事業立ち上げを経てkoujitsuへ参画。現職ではマーケティング事業部を統括しながら、プレイヤーとしてクライアントのマーケティング戦略企画・実務運用にも携わっている。